Un outil dédié à la prospective et à la simulation budgétaire
Scénarios financiers pluriannuels : Horizon est conçu pour projeter sur 4 ou 5 ans l’évolution de la section de fonctionnement et d’investissement d’une collectivité, en intégrant des hypothèses de dépenses (personnel, charges générales), d’emprunt et de recettes (fiscalité, dotations, etc.).
Test d’hypothèses multiples : augmentations de taux, nouveaux projets d’investissement, transferts de compétences, évolutions de dotations… Autant de paramètres que l’on peut activer ou désactiver pour visualiser immédiatement l’impact sur l’épargne nette, la capacité de désendettement ou le besoin de financement.
Aide à la décision : Les rapports produits par Horizon, sous forme de tableaux de bord et de graphiques, facilitent la compréhension par les élus et cadres territoriaux. Ils peuvent alors arbitrer entre plusieurs orientations (taxation, emprunt, ajustement de dépenses…) en pleine connaissance des conséquences budgétaires.
Exemple d’utilisation
Construction d’une Programmation Pluriannuelle des Investissements (PPI): en intégrant les différents projets d’équipement, on évalue leur soutenabilité financière (niveau d’épargne mobilisable, recours à l’emprunt, etc.).
Étude de fusion intercommunale : simulation de la fusion de territoires sur un horizon de 5 ans, pour voir la répartition des ressources et des charges, et anticiper l’impact sur la fiscalité ou le FPIC.
Confidentialité et sécurité :
Les échanges de données sont sécurisés et respectent la réglementation en vigueur (RGPD), afin de garantir la protection des informations budgétaires et fiscales des collectivités.
